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“不仅多了一种理财选择，为老年生活增添一份保障，每年还能节税，何乐而不为？”日前，在中国农业银行杭州庆春支行咨询完个人养老金相关服务后，杭州市民刘女士果断选择了开立个人养老金账户。

11月25日，备受关注的个人养老金制度启动实施，包括杭州、宁波在内的36个地市成为首批先行城市（地区）。

靴子落地一周，多数银行、保险机构早已签出“首单”。不过，作为一个新兴事物，仍有不少人在观望中。

选还是不选？该怎么选？杭州市民购买情况又如何？

养老保险的有效补充

“最近网点线上线下每天都有几十个咨询量。”农行杭州分行个人金融部工作人员张薇告诉记者，前来咨询的客户各个年龄层都有，“相对来说80后更多。”相对来说，80后等进入家庭理财成熟期客户更多。

党的二十大报告提出，完善基本养老保险全国统筹制度，发展多层次、多支柱养老保险体系。

在浙江大学公共政策研究院执行院长金雪军看来，个人养老保险金是我国积极应对人口老龄化，拓宽养老保险渠道，满足多元化需求的有效尝试。

目前，我国正努力构建以基本养老保险为基础、以企业年金和职业年金为补充、与个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的“三支柱”养老保险体系。

“个人养老金就是第三支柱，与商业养老保险一起为养老起到更好的保障性作用。”金雪军说，不同于基本养老保险的社会共济属性，企业（职业）年金由用人单位建立，个人养老金由政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营，具有更大的自由度和选择权。

可享受税收优惠

可享受税收优惠，是个人养老金不同于商业养老保险及普通存款、理财产品的最大不同。

根据规定，目前个人养老金年缴纳上限为12000元，可在个人所得税预扣预缴或汇算清缴阶段进行税前扣除。

刘女士告诉记者，根据她的收入水平，每年可节省1200元左右，“一年1.2万，就算买高收益理财产品也不过如此。”

“从税收优惠角度看，部分群体缴费1.2万元的免税额度可能会降低当期一个税档，节税效应较为显著。”张薇表示，这也是个人养老金的主要吸引力之一。

据测算，根据参加人的年收入水平，每年可节税360元至5400元。“若税前年收入25万元，每年最多可省税约2040元。”张薇说。

此外，个人养老金在投资环节取得的投资收益暂不征收个人所得税。

更科学的资产配置

不过，个人养老金参加人需要达到领取基本养老金年龄，或者完全丧失劳动能力、出国（境）定居以及符合国家规定的其他情形，才能领取个人养老金，并按3%的税率缴纳个人所得税。

这也成为不少市民观望的主要原因：距离退休还有多年，通货膨胀率也需考虑进去。

“风险与收益是相对应的，个人养老金既然是投资品，就需综合考虑、理性看待。”金雪军认为，就最保险的储蓄存款来说，利率如果可以覆盖通货膨胀率，一般不亏。

“但若想要较高收益，势必要承担一定风险。”金雪军表示，不过从目前已推出的储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等金融产品名单来看，产品更偏向于长期保值性。

“个人养老金制度更大的意义在于，提供了一种新的投资产品及投资选择。”金雪军认为，个人养老金提高了资产配置的多样化，也为人这一生如何做好消费与储蓄投资的整体安排提供了更为科学的解题思路。

同时，个人养老金积累的长期资金，还能较好地服务国家经济社会发展大局，促进经济社会长期可持续发展。

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如何办理？

根据《个人养老金实施办法》，每位个人养老金参加人需开设两个账户，即个人养老金账户及个人养老金资金账户。

即日起，个人可以通过国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或商业银行渠道，开立个人养老金账户和个人养老金资金账户。

不过记者体验发现，多数银行默认一次性开立个人养老金账户和个人养老金资金账户，可在手机银行App、微信小程序等线上渠道，及营业网点等线下渠道办理，整个开户流程几分钟即可完成。

此外，各银行也纷纷抛出了“开户大礼包”，如农行开户可获得微信50元立减金，并可享受杭州文旅优惠卡。